CONTOH; CATATAN HARIAN (TRANSAKSI)

TRANSAKSI

PRIODE

JANUARI S/D 31 JANUARI 2013

1 januar 2013i; diterima simpanan pokok dari ke-31 anggota koperasi setoran setiap anggota Rp. 250.000,- keseluruhan berjumlah Rp. 7.750.000,- Dan 1 januari 2013; diterima juga simpanan wajib dari ke-31 anggota koperasi setoran setiap anggota Rp. 20.000,- keseluruhan berjumlah Rp. 620.000,-

3 januari 2013; diterima simpanan sukarela dari sdr. ISHAK sebesar Rp. 1.099.200,-

4 januari 2013; dibeli barang dagang dari TK. BERBANGSA seharga Rp. 1.900.000,-  dengan faktur NO. 1401131  dengan syarat 2/10, N/30.

5 januari 2013; di jual barang dagang kepada  TK. ANISA dengan harga Rp. 1.200.000,- dengan faktur NO. 501131 dengan syarat 2/10,N/30.

6 januari 2013; di beli perlengkapan usaha JASA FOTOCOFY berupa 4 (empat) unit printer cannon multi fungsi dari TK. AFIF ELEKTRONIC seharga Rp. 1.400.000,- dengan faktur NO. 110113 dengan syarat 2/10,N/30.

7 januari 2013; di pinjamkan uang kepada salah satu anggota koperasi Sdr. Usman sebesar 1.500.000,- dengan jasa bunga 0,50% X 4 x angsuran/bulan.

8 januari 2013; dibeli secara tunai peralatan usaha fotocopy (tinta warna dan kertas A4) dari TK. MAYAPADA seharga Rp. 300.000,-

9 januari 2013; di terima pembayaran atas pembelian tanggal 5 januari 2013 harga Rp. 1.200.000,- dengan faktur NO. 501131 dengan syarat 2/10,N/30.

10 januari 2013; di jual barang dagang kepada TK. ANISA dengan harga Rp. 900.000,- dengan faktur NO. 101132 dengan syarat 2/10,N/30.

11 januari 2013; di bayar sewa kios atas izin penggunaan yang di keluarkan pada tanggal 1 januari 2013 sampai 1 januari 2014 sebesar Rp. 3.000.000,-

12 januari 2013;  di bayar atas pembelian pada tanggal 4 januari 2013 barang dagang dari TK. BERBANGSA seharga Rp. 1.900.000,-  dengan faktur NO. 1401131 dengan syarat 2/10, N/30.

13 januari 2013; di beli barang dagang dari TK. BERBANGSA dengan harga Rp. 3.000.000,- dengan faktur NO. 1301132 dengan syarat 2/10,N/30.

14 januari 2013; di terima pembayaran atas pembelian pada Tanggal 10 januari 2013; dari TK. ANISA dengan harga Rp. 900.000,- dengan faktur NO. 101131 dengan syarat 2/10,N/30.

15 januari 2013; diteriama omzet dari JASA FOTOKOFI dari 1 (satu) pekan operasioanal sebesar Rp. 250.000,-

15 januari 2013; dibayar hutang pembelian pada tanggal 6 januari atas perlengkapan usaha JASA FOTOCOFY berupa 3 (tiga) unit printer cannon multi fungsi dari TK. AFIF ELEKTRONIC seharga Rp. 1.400.000,- dengan faktur NO. 160113 dengan syarat 2/10,N/30.

16 januari 2013; di jual barang dagang secara tunai kepada TK. MUJAROLY dengan harga Rp. 2.000.000,-

17 januari 2013; dijual barang dagang kepada TK. ANISA seharga Rp. 1.100.000,- dengan faktur NO. 101133 dengan syarat 2/10,N/30.

18 januari 2013; dibayar hutang kepada TK. BERBANGSA  seharga Rp. 3.000.000,- dengan faktur NO. 1301132 dengan syarat 2/10,N/30.

19 januari 2013; diterima simpanan sukarela dari sdr. AMIN.S sebesar Rp. 1.000.000,-

20 januari 2013; Di beli perlengkaan usaha kantin (dagang) berupa pendingin minuman dari TK. AFIF ELEKTRONIC seharga Rp. 1.700.000,- dengan faktur NO. 120113 dengan syarat 2/10,N/30.

21 januari 2013; diteriama omzet dari JASA FOTOKOFI dari 1 (satu) pekan operasioanal sebesar Rp. 250.000,-

21 januari 2013; dibeli secara tunai peralatan usaha fotocopy (tinta warna dan kertas A4) dari TK. MAYAPADA seharga Rp. 500.000,-

25 januari 2013; di beli barang dagang dari TK. BERBANGSA dengan harga Rp. 3.500.000,- dengan faktur NO. 2401133 dengan syarat 2/10,N/30.

27 januari 2013; dibayar tagihan listrik dan PDAM sebesar Rp. 31.000,-

27 januari 2013; dikembalikan barang kepada TK. BERBANGSA atas pembelian tanggal 25 januari 2013 senilai Rp. 1.400.000,-

28 januari 2013; dijual barang dagang secara tunai kepada TK. MUJAROLY dengan harga Rp. 2.300.000,-

29 januari 2013; dibayar hutang dagang atas pembelian pada Tanggal 25 januari 2013 pada TK. BERBANGSA senilai Rp. 2.100.000,- (-RETUR) dengan faktur NO. 2401132 dengan syarat 2/10,N/30.

29 januari 2013; di terima pembayaran hutang dari TK. ANISA atas pembelian barang pada tanggal 17 januari 2013 sebesar Rp. 1.100.000,- dengan faktur NO. 101133 dengan syarat 2/10,N/30.

30 januari 2013; dibayar upah untuk bulan januari kariawan toko (bukan anggota) sebesar Rp. 300.000,-

31 januari 2013; dipinjamkan uang kepada salah satu anggota koperasi Sdr. JAMIL sebesar 1.000.000,- dengan jasa bunga 0,50% X 2 x angsuran/bulan